В России вводятся новые меры контроля за безналичными доходами граждан, которые могут свидетельствовать о предпринимательской деятельности. Эти изменения, направленные на «обеление» экономики, были разработаны Министерством финансов в сотрудничестве с рядом других государственных органов.
Расширение обмена информацией
Законопроекты, находящиеся в распоряжении депутатов, предполагают активизацию информационного обмена между Федеральной налоговой службой (ФНС) и Банком России. По словам Игоря Черепанова, заместителя председателя правления Ассоциации юристов России, налоговые органы теперь будут обязаны автоматически передавать регулятору данные о финансовых операциях граждан. Это включает в себя каждую операцию по открытию и закрытию банковских счетов, доступ к электронным кошелькам и сведений о законных источниках доходов.
С другой стороны, Банк России предоставит ФНС информацию о гражданах, чьи банковские операции могут говорить о предпринимательской деятельности или получении доходов от третьих лиц. Например, денежные средства, полученные безвозмездно, на данный момент освобождены от налогообложения. Однако такие факты могут использоваться для «маскировки» сделок, которые должны облагаться налогами.
Критерии выявления аномалий
Налоговые органы будут иметь возможность запрашивать у банков информацию о подозрительных операциях без предварительных проверок. Это станет новым шагом в борьбе с уклонением от уплаты налогов и отмыванием средств. На данный момент ФНС ограничена в возможности запрашивать выписки по счетам граждан.
Центральный банк будет использовать алгоритмы для сопоставления данных о финансовых активах с информацией о транзакциях, что позволит выявлять аномалии, такие как скрытие доходов или другие правонарушения.
Новые требования к клиентам
В дополнение к этому банки будут обязаны информировать о открытии, закрытии и изменении реквизитов счетов, указывая индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН) владельцев. За недостоверные сведения предусмотрены штрафы, что подчеркивает важность точности данных.
Также предполагается усиление идентификации клиентов. В качестве обязательных идентификаторов будут внедрены ИНН, СНИЛС и другие реквизиты, что создаст более прозрачный след граждан в финансовой системе.
