Банковские переводы под прицелом: как обычные переводы могут привести к налоговым штрафам

ФНС активизирует мониторинг переводов между гражданами

В последние годы внимание Федеральной налоговой службы (ФНС) России к банковским операциям граждан заметно усилилось. Особый интерес вызывают переводы на банковские карты, через которые проходят как личные расчёты, так и неофициальные доходы. Хотя разовые переводы между родственниками или друзьями налоговую, как правило, не интересуют, систематические поступления оказываются в поле зрения ФНС.

Что отличает личные поступления от доходов?

С точки зрения законодательства, доходом считается любая экономическая выгода, полученная гражданином. Регулярные переводы, особенно идентичные по сумме и источнику, могут быть расценены как оплата за товары, услуги или аренду. Особое внимание уделяется таким ситуациям:

• регулярная оплата за сдачу жилья или имущества;
• получение оплаты за фриланс-услуги, дизайн, обучение, репетиторство;
• системные выплаты от организаций или индивидуальных предпринимателей, при отсутствии официального трудоустройства;
• переводы за продажи товаров через интернет-платформы.

Если такие операции не отражаются в налоговой декларации, ФНС вправе посчитать их скрытыми доходами и затребовать объяснения.

Штрафы и меры: что грозит нарушителям

Финансовые риски за неуплату налогов существенны. При выявлении неучтённых доходов может применяться штраф в размере 20% от выявленной недоимки, а если факт умышленного занижения установлен до 40%. Дополнительно возможны:

• штрафы за непредоставление налоговой декларации (до 30% суммы долга, от 1 000 рублей минимум);
• пени за каждый день просрочки платежа;
• дополнительные санкции за ведение бизнеса без регистрации;
• ответственность за сокрытие зарубежных активов.

Юристы предупреждают: если деньги поступают регулярно и являются платой за труд, услуги или сдачу имущества, такие средства должны быть легализованы и задекларированы. Незнание закона не освобождает от ответственности, и ФНС всё чаще пользуется цифровыми инструментами для выявления подобных схем.

Как уберечь себя от претензий налоговой?

Чтобы не стать объектом проверки и штрафов, специалисты советуют вовремя оформлять самозанятость или регистрировать предпринимательство, а при разовых доходах подавать налоговую декларацию. Официальное оформление аренды, сделок или услуг также снижает вероятность вопросов со стороны ФНС.